Imate li račun za fleksibilnu medicinsku potrošnju (FSA) koji vam nadoknađuje medicinske troškove poput odbitka vašeg zdravstvenog osiguranja, plaćanja i osiguranja? Hoćete li dobiti otkaz, napustiti posao ili otići u mirovinu? Znajući što će se dogoditi s vašim fleksibilnim računom potrošnje kad izgubite posao, pomoći ćete vam u pametnom odabiru.
altrendo slike / Altrendo / Getty ImagesVaš je FSA povezan s vašim poslom
Vaša sposobnost korištenja vašeg FSA povezana je s vašim poslom. Međutim, ako ispunjavate uvjete za COBRA pokriće vašeg FSA-a, možda ćete moći nastaviti koristiti svoj FSA čak i nakon što izgubite ili napustite posao.
Ako je dostupno produženje vašeg FSA za COBRA, važno je zapamtiti da vaš bivši poslodavac neće podudarati doprinose FSA u vaše ime, čak i ako je to činio kad ste bili zaposleni. Umjesto toga, te ćete doprinose plaćati novcem nakon oporezivanja, plus 2% administrativne naknade.
Dakle, nema stalne porezne prednosti pri odabiru COBRA-e za FSA, osim mogućnosti traženja naknade za sredstva koja su još ostala u FSA-u kad je došlo do gubitka posla.
Novac u FSA kad posao završi
Novac koji ostane neiskorišten na vašem FSA ide vašem poslodavcu nakon što napustite posao ili izgubite posao, osim ako ispunjavate uvjete i ne odaberete COBRA pokrivenost vašeg FSA.
Čak i ako ste u mogućnosti nastaviti FSA s COBRA, vaš novac FSA ne može se koristiti za plaćanje mjesečnih premija zdravstvenog osiguranja COBRA, niti se može koristiti za premije zdravstvenog osiguranja koje nisu COBRA, poput onih koje nude zdravstvo svake države. razmjena osiguranja.
Ako ne ispunjavate uvjete za nastavak FSA putem COBRA-e, morat ćete pokušati potrošiti novac na svojem računu fleksibilne potrošnje prije završetka posla kako ne biste izgubili novac.
Iskorištavanje novca FSA i još više
Recimo da napuštate posao u ožujku i želite potrošiti svoj FSA. Dobra vijest je da je možda moguće iz FSA izvaditi više novca nego što ste u njega uložili. Kako?
Vaš će FSA platiti prihvatljive medicinske troškove do iznosa za koji ste se obvezali doprinositi tijekom cijele godine, čak i ako još niste toliko doprinijeli. Porezna uprava ograničava iznos koji zaposlenici mogu svake godine doprinositi svojim FSA-ima, a poslodavci mogu odrediti niže ograničenja ako to odluče.
Zaposlenici mogu odabrati doprinos do maksimalnog iznosa dopuštenog njihovim planom, ali svoj iznos doprinosa moraju utvrditi prije početka planirane godine i ne mogu ga mijenjati tijekom godine ako nemaju kvalifikacijski događaj.
2020-2022 Izmijenjena pravila COVID-19
Za 2020. i 2021. (a u nekim slučajevima i 2022.) IRS je ublažio ova pravila kako bi se pozabavio pandemijom COVID-19:
- Poslodavci smiju (ali nisu obvezni) dati zaposlenicima mogućnost pokretanja, zaustavljanja ili promjene iznosa doprinosa FSA sredinom godine, bez kvalificiranog događaja (ovo se u početku odnosilo samo na planiranje promjena u 2020. godini, ali na računu o odobrenjima koji je donesen krajem 2020. proširio je ovu odredbu i na 2021. planiranu godinu).
- Porezna uprava omogućila je poslodavcima da produže razdoblja odgode ili planiraju godine koje bi trebale završiti u nekom trenutku 2020. godine, dajući zaposlenima do kraja 2020. godine korištenje preostalih sredstava FSA.
- Za planske godine koje su završile 2020. godine, neiskorišteni iznosi mogu se prenijeti na 2021. godinu, bez ograničenja na iznos prijenosa. A za planirane godine koje završavaju 2021. godine, neiskorišteni se iznosi mogu prenijeti na 2022. godinu, bez ograničenja na iznos prijenosa.
Recimo da ste se tijekom godine dogovorili da ćete uložiti 2000 dolara. Do veljače ste slomili zglob s oko 333 dolara. Vaš će vam FSA nadoknaditi cijelih 2.000 dolara za koje ste obećali da ćete te godine dati (pod pretpostavkom da imate toliko dokumentiranih medicinskih troškova iz džepa), iako ste do sada uplatili samo 333 dolara za FSA.
Ako nakon toga napustite posao ili dobijete otkaz početkom ožujka, ne morate vratiti 1.667 dolara razlike. Ne računa se ni kao oporezivi prihod.
Što se događa sa 1667 dolara koje ste trebali dati, a niste? Vaš poslodavac za to prima financijski pogodak u iznosu od 1.667 USD. Ali, ne osjećajte se previše krivima. Ovi se troškovi poslodavca nadoknađuju neiskorištenim novčanim sredstvima koja su poslodavcu na kraju godine oduzeli drugi poslodavci.
Ovisno o pravilima poslodavca, do 500 američkih dolara može se prenijeti na sljedeću godinu u FSA-u ili vaš poslodavac može dopustiti zaposlenicima dodatna dva i pol mjeseca nakon kraja godine da iskoriste preostala sredstva FSA-a - ali osim te iznimke, sredstva FSA-a koja ostaju na računu gube se svake godine. (Kao što je gore spomenuto, postoje iznimke od ovih ograničenja za planske godine koje završavaju 2020. i 2021. godine, što omogućava prijenos neograničenih sredstava na upotrebu 2021. i / ili 2022. To je zbog pandemije COVID-19, a pravila će se nakon toga vratiti na normalne granice).
Načini korištenja sredstava FSA
Ako niste bolesni, bez brige. Postoje razni načini kako brzo potrošiti svoj FSA novac. Evo nekoliko mogućnosti koje će vam pomoći da izbjegnete gubitak novca koji vam ostane na FSA kad napustite posao.
Nabavite preglede
Nabavite pregled - ili nekoliko njih. Budite sigurni da ste u toku s godišnjim fizičkim pregledom i prijavite se drugim liječnicima koji nadgledaju bilo koji tretman koji dobivate.
Prema ACA-u, ne trošite se na široku lepezu preventivne skrbi (sve dok vaš plan nije djed), ali postoje dodatne usluge koje se mogu pružiti tijekom wellness posjeta koje će naplatiti troškove.
Kupite nove naočale
Sad je sjajno vrijeme da pregledate oči i kupite sebi onoliko pari naočala (ili kontakata) koliko mislite da će vam trebati u bliskoj budućnosti. I ne zaboravite sunčane naočale! Sve dok sunčane naočale sadrže vaš recept za korekciju vida, za njihovu kupnju možete koristiti sredstva FSA.
Obnovite lijekove i proizvode za osobnu njegu
Mnogo predmeta za prodaju na policama u vašoj lokalnoj ljekarni možete kupiti sredstvima FSA. Zahvaljujući Zakonu o CARES-u koji je donesen 2020. godine, ovaj je popis proširen tako da uključuje predmete bez recepta i osobne njege.
OTC i menstrualni proizvodi sada ispunjavaju uvjete za FSA
Pravila provedena 2020. godine kao rezultat pandemije COVID-19 proširila su popis proizvoda koji ispunjavaju uvjete za FSA. Lijekovi koji se prodaju bez recepta i proizvodi za menstruaciju sada se mogu kupiti sredstvima FSA.
Ova promjena pravila je trajna. Ne radi se samo o trajanju hitnog razdoblja COVID-19, već je učinjen i retroaktivnim početkom 2020.
Prije Zakona o CARES-u lijekovi koji se kupuju bez recepta mogli su se kupiti samo sredstvima FSA ako je liječnik napisao recept za lijek, ali to više nije slučaj.
FSA Store ima alat za pretraživanje u koji možete unijeti vrstu proizvoda koji vam treba i on će vas obavijestiti možete li za kupnju koristiti novac FSA. Postoji vrlo širok raspon proizvoda koji ispunjavaju uvjete za FSA, a koje svi redovito koristimo, a koji se mogu skladištiti ako trebate potrošiti sredstva FSA.
Stvari poput zavoja, termometra, umetaka za cipele, kondoma, testova na trudnoću, krema za sunčanje, tampona i menstrualnih uložaka, kao i lijekovi koji se prodaju bez recepta, sve se mogu kupiti novcem koji sjedi u vašem FSA - definitivno bolja opcija od samo oduzimanje novca.
Terapija mentalnog zdravlja
Ljudi se često zateknu kako žele posjetiti terapeuta za mentalno zdravlje, ali ne mogu pronaći onu koja prihvaća njihovo zdravstveno osiguranje. No, novac FSA možete koristiti za plaćanje skrbi za mentalno zdravlje, sve dok se to smatra medicinski neophodnim (tj. Radi liječenja problema mentalnog zdravlja, a ne za opće dobro).
Ovisno o okolnostima, možda ćete trebati dobiti pismo o medicinskoj potrebi da biste koristili svoja sredstva FSA, zato postarajte pitanja i razumite što je potrebno prije nego što računate na sredstva FSA za terapiju.
Izborni tretmani
Jeste li razmišljali o bilo kojoj vrsti kirurškog ili drugog medicinskog tretmana, ali odgađate ga za prikladnije vrijeme? Sada je vrijeme. Ovisno o vašem planu, možda ćete novac koji koristite na FSA platiti za medicinski potrebne tretmane poput akupunkture i kiropraktike.
HSA možete ponijeti sa sobom
Ako vaš poslodavac nudi zdravstveni plan s visokim odbitkom (HDHP) koji je kvalificiran za HSA i ako se na njega prijavite, imat ćete mogućnost uložiti novac na račun zdravstvene štednje (HSA).
HSA vam omogućuje uštedu novca prije oporezivanja za plaćanje medicinskih troškova, baš kao i FSA. No porezne prednosti HSA-e mnogo su jače od prednosti FSA-e. Brojne su razlike između FSA i HSA, unatoč činjenici da su obojica porezno pogodan način plaćanja medicinskih troškova.
Ako imate HSA i napustite posao, novac ide s vama. To je točno čak i ako je novac u vašem HSA deponirao vaš poslodavac u vaše ime (za razliku od vaših vlastitih doprinosa).
A kod HSA-a ne postoji pravilo "upotrijebi ili izgubi", pa ako niste trebali koristiti svoja HSA sredstva za medicinske troškove i vi (i / ili vaš poslodavac) već nekoliko godina doprinosite HSA-u, mogao imati dobru zalihu ušteđevine na računu.
Kad napustite posao, sav taj novac i dalje je vaš. Ako prijeđete na novi HDHP (ili zadržite postojeći HDHP putem COBRA-e), možete i dalje ulagati novac u svoj HSA.
Ako prijeđete na novi plan zdravstvenog osiguranja kojinijeHDHP (možda vaš novi poslodavac nudi samo zdravstveni plan koji nije kvalificiran za HSA), ne možete više doprinositi svom HSA (dok ponovno ne pokrijete HDHP). No, možete i dalje podizati novac iz HSA-e kako biste pokrili svoje medicinske troškove iz svog džepa prema vašem novom planu.
Ako imate HSA, ne trebate klizati kako biste potrošili novac na računu kad planirate napustiti posao - ili na kraju svake godine.
Još jedna prednost HSA u odnosu na FSA je ta što ako u svom HSA imate novca kad napustite posao, možete koristiti sredstva HSA za plaćanje premija COBRA ili premija zdravstvenog osiguranja plaćenih dok primate naknade za nezaposlene. fondovi se nikada ne mogu koristiti za plaćanje bilo koje vrste premija zdravstvenog osiguranja, bez obzira na situaciju.
.jpg)
