Zakon o pristupačnoj skrbi (ACA) uključuje državne subvencije kako bi se ljudima pomoglo platiti troškove zdravstvenog osiguranja. Jedna od ovih subvencija za zdravstveno osiguranje je premijska porezna olakšica koja pomaže u plaćanju mjesečnih premija zdravstvenog osiguranja.
Uspon Xmedia / Getty ImagesUnatoč značajnoj raspravi u Kongresu tijekom posljednjih nekoliko godina, ništa se nije promijenilo u pogledu dostupnosti subvencija prema ACA. Smanjenja podjele troškova i dalje su dostupna prihvatljivim upisnicima, unatoč činjenici da je Trumpova administracija ukinula financiranje za njih u jesen 2017. (osiguratelji su umjesto toga jednostavno dodali trošak premijama, koje se uglavnom nadoknađuju odgovarajućim većim subvencijama premije, čineći pokrivenost čak pristupačniji za mnoge upisane). A premijski porezni kredit, zvan premijska subvencija, i dalje je dostupan kvalificiranim upisnicima koji pokriće kupuju putem burze u svakoj državi i DC.
Bonus / subvencija za porez na premiju je komplicirana. Da biste dobili novčanu pomoć i pravilno je koristili, morate razumjeti kako funkcionira subvencija za zdravstveno osiguranje. Ako ga ne upotrebljavate ispravno, mogli biste završiti u financijskoj turšiji. Evo što trebate znati da biste dobili pomoć za koju se kvalificirate i pametno je iskoristili.
Kako se mogu prijaviti za subvenciju premijskog poreza na zdravstveno osiguranje?
Prijavite se za premijski porezni kredit putem državne burze zdravstvenog osiguranja. Ako se zdravstveno osigurate negdje drugdje, ne možete dobiti premijski porezni kredit.
Ako vam je neugodno samostalno se prijavljivati za zdravstveno osiguranje putem razmjene u vašoj državi, pomoć možete dobiti kod licenciranog brokera zdravstvenog osiguranja koji je ovjeren od strane burze ili od asistenta / navigatora za upis. Ti ljudi mogu vam pomoći da se upišete u plan i dovršite postupak provjere financijske podobnosti kako biste utvrdili ispunjavate li uvjete za subvenciju.
Za njihovu pomoć uglavnom se ne naplaćuje, ali brokeri u nekim državama smiju naplaćivati naknadu ako zdravstveno osiguranje ne plaća posredničke provizije, iako naknada mora biti jasno objavljena podnositelju zahtjeva.
Ako se nalazite u državi koja koristi HealthCare.gov kao svoju razmjenu (većina država to čini), pomoću ovog alata možete pronaći brokera certificiranog za razmjenu koji vam može pomoći u odabiru zdravstvenog plana. Ako već znate koji plan želite i samo trebate nekoga da vam pomogne u procesu upisa, tu su i navigatori i savjetnici za upis koji vam mogu pomoći, a pomoću istog alata možete ih pronaći. Ako ste u državi koja ima vlastitu burzu, web mjesto za razmjenu imat će alat koji će vam pomoći da pronađete pomoćnike za upis u vašem području (ako niste sigurni ima li vaša država svoju platformu za razmjenu ili ne, možete započnite na HealthCare.gov i odaberite svoju državu; ako vaša država ne koristi HealthCare.gov, oni će vas uputiti na ispravnu web stranicu).
Hoću li se kvalificirati za subvenciju?
Ljudi koji čine između 100% i 400% savezne razine siromaštva mogu se kvalificirati za subvenciju premijskog poreza na zdravstveno osiguranje (donji prag je 139% razine siromaštva ako ste u državi koja je proširila Medicaid, budući da je pokrivenost Medicaid-om dostupan ispod te razine; većina država proširila je Medicaid). Federalna razina siromaštva (FPL) mijenja se svake godine i temelji se na vašem prihodu i veličini obitelji. Ovogodišnji FPL možete potražiti ovdje.
Ovogodišnje podatke o FPL upotrijebit ćete za prijavu za subvenciju zdravstvenog osiguranja sljedeće godine. Na primjer, ako ste se prijavili za plan Obamacare za 2020. tijekom otvorenog upisa u jesen 2019. ILI ako se prijavite za pokriće za 2020. sredinom 2020. pomoću posebnog razdoblja za upis (pokrenuto kvalificiranim događajem), koristit ćete FPL podaci iz 2019. To je zato što je otvoreni upis za pokrivenost 2020. proveden krajem 2019., što je bilo prije nego što su postali dostupni FPL brojevi za 2020. godinu.
Radi dosljednosti koriste se isti FPL brojevi za cijelu godinu pokrivanja. Novi FPL brojevi izlaze svake godine krajem siječnja, ali se ne koriste za utvrđivanje podobnosti subvencija sve dok otvoreni upisi ne počnu ponovno u studenom, za pokriće na snazi sljedeće godine.
Otvoreni upisi za pokrivanje 2021. trajat će od 1. studenog do 15. prosinca 2020. u većini država. I u svakoj će se državi brojke razine siromaštva do 2020. godine koristiti za određivanje prihvatljivosti subvencija za pokriće 2021. godine (FPL je veći na Aljasci i Havajima, prihvatljivost subvencija u tim državama temelji se na lokalnim smjernicama FPL-a).
Zbog gubitka posla - i povezanog gubitka zdravstvenog osiguranja sponzoriranog od strane poslodavaca - uzrokovanog pandemijom COVID-19, broj ljudi koji su se kvalificirali za posebna razdoblja upisa da bi se upisali u plan putem razmjene sredinom do 2020. godine daleko više nego obično. Ako se putem razmjene upišete u zdravstveni plan za 2020. zbog kvalifikacijskog događaja i nalazite se u kontinentalnom dijelu SAD-a, mogli biste se kvalificirati za subvenciju za zdravstveno osiguranje s prilagođenim prilagođenim bruto iznosom specifičnim za ACA dohodak kućanstva u rasponu od:
- 12.490 do 49.960 USD za pojedinca (donji prag je 17.361 USD ako ste u državi koja je proširila Medicaid).
- 16.910 do 67.640 dolara za par (donji prag je 23.504 dolara ako ste u državi koja je proširila Medicaid).
- 25.750 do 103.000 USD za četveročlanu obitelj (donji prag je 35.792 USD ako ste u državi koja je proširila Medicaid).
Ali čak i ako ispunjavate uvjete o prihodu, možda još uvijek nemate pravo na subvenciju. To bi bio slučaj ako:
- Drugi najjeftiniji srebrni plan u vašem području smatra se pristupačnim na vašoj razini prihoda, čak i bez subvencije. Ali ovaj je fenomen sada puno rjeđi nego 2014. i 2015. godine, jer su se prosječne premije znatno povećale, čineći subvencije premija nužnima za većinu upisanih osoba čiji dohodak ne prelazi 400% razine siromaštva.
- Ispunjavate uvjete za pristupačan plan minimalne vrijednosti od poslodavca (vašeg ili supružnika). Za 2020. "pristupačno" znači da pokrivenost ne košta više od 9,78% prihoda kućanstva. Imajte na umu da se pristupačnost planova sponzoriranih od strane poslodavca izračunava samo na temelju troškova zaposlenika, bez obzira na to što košta dodavanje supružnika i uzdržavanih članova . No supružnik i uzdržavani članovi nemaju pravo na subvenciju u zamjeni ako se pokriće zaposlenika smatra pristupačnim za zaposlenika i ako se nudi članovima obitelji. To se naziva obiteljskim problemom.
- Zatvoreni ste ili ne živite u SAD-u legalno.
Koliko ću novca dobiti?
Razmjena će za vas izračunati iznos premije subvencije. Ali ako želite razumjeti kako taj izračun funkcionira, morate znati dvije stvari:
- Vaš očekivani doprinos troškovima vašeg zdravstvenog osiguranja
To možete potražiti u tablici na dnu stranice. Imajte na umu da se mijenja svake godine. Procenti doprinosa za 2020. detaljno su navedeni u Poreznoj upravi za poreze 2019.-29. Postoci doprinosa lagano se mijenjaju svake godine - povećavali su se svake godine prvih nekoliko godina, a zatim su se lagano smanjili 2018., povećali za 2019. i smanjili opet za 2020. godinu. - Trošak vašeg referentnog zdravstvenog plana
Vaš referentni plan drugi je najjeftiniji zdravstveni plan u obliku srebra u vašem području. Vaša razmjena zdravstvenog osiguranja može vam reći koji je to plan i koliko košta (cijena referentnog plana varira od jedne osobe do druge, čak i na istom mjestu, ovisno o dobi osobe). Možete ga i sami pronaći jednostavnim dobivanjem citata za sebe na burzi, sortiranjem prema cijeni (to je obično zadana vrijednost), a zatim razmatranjem drugog najjeftinijeg srebrnog plana.
Iznos vaše subvencije razlika je između vašeg očekivanog doprinosa i cijene referentnog plana na vašem području.
Pogledajte primjer kako izračunati mjesečne troškove i iznos subvencije na dnu stranice. Ali znajte da će burza sve ove izračune obaviti umjesto vas - primjer je samo da vam pomogne da shvatite kako sve to funkcionira, ali te izračune ne morate raditi da biste dobili porezni bonus!
Mogu li uštedjeti novac kupujući jeftiniji plan ili moram kupiti referentni plan?
Samo zato što se referentni plan koristi za izračun vaše subvencije ne znači da morate kupiti referentni plan. Možete kupiti bilo koji brončani, srebrni, zlatni ili platinasti paket naveden na vašoj burzi zdravstvenog osiguranja. Možeteneiskoristite subvenciju za kupnju katastrofalnog plana.
Ako odaberete plan koji košta više od referentnog plana, uz očekivani doprinos, platit ćete razliku između cijene referentnog plana i troška vašeg skupljeg plana.
Ako odaberete plan koji je jeftiniji od referentnog plana, platit ćete manje jer će novac od subvencija pokriti veći dio mjesečne premije.
Ako odaberete plan koji je toliko jeftin da košta manje od vaše subvencije, nećete morati ništa platiti za zdravstveno osiguranje. Međutim, višak subvencija nećete dobiti natrag (imajte na umu da ljudi u mnogim područjima sada imaju pristup brončanim planovima bez premija - nakon primjene njihovih poreznih olakšica - zbog načina na koji je smanjen trošak smanjenja podjele troškova dodano premijama srebrnog plana počevši od 2018.).
Ako pokušavate uštedjeti novac odabirom plana s nižom aktuarskom vrijednošću (poput brončanog plana umjesto srebrnog), imajte na umu da ćete vjerojatno imati veće dijeljenje troškova (odbitni iznos, suosiguranje i / ili copays) kada koristite zdravstveno osiguranje. No, u još jednoj neobičnosti koja je započela 2018. godine, zlatni su planovi u nekim područjima zapravo jeftiniji od srebrnih (budući da su troškovi smanjenja podjele troškova dodani premijama srebrnih planova), unatoč činjenici da zlatni planovi imaju veću aktuarsku vrijednost .
Međutim, ako imate prihod niži od 250% FPL - a pogotovo ako je ispod 200% FPL - razmislite o odabiru srebrnog nivoa, jer će aktuarska vrijednost tog plana biti čak i bolja od zlatnog plana, ili u nekim slučajevima slučajevi, čak i bolji od platinastog plana. To je zato što postoji drugačija subvencija koja smanjuje uplate, suosiguranje i odbitke za ljude s prihodima ispod 250% razine siromaštva. Osobe koje ispunjavaju uvjete mogu ga koristitiuz tosubvencija za porez na premiju i automatski se ugrađuje u plan za ljude s prihvatljivom razinom dohotka. Međutim, dostupan je samo ljudima koji odaberu srebrni plan.
Moram li pričekati dok ne podnesem porez da bih dobio subvenciju budući da je riječ o poreznom kreditu?
Ne morate čekati dok ne podnesete porez. Bonus za porez na premiju možete dobiti unaprijed - plaćate ga izravno vašem osiguravajućem društvu svakog mjeseca - što većina ljudi čini. No, ako želite, možete odabrati povrat poreza na premiju kao povrat poreza prilikom podnošenja poreza, umjesto da ga platite unaprijed. Ova je opcija dostupna samo ako ste se putem burze prijavili u plan. Ako svoj plan kupite izravno od osiguravajućeg društva, nećete ispunjavati uvjete za pretplatu na premiju, a također nećete moći zahtijevati subvenciju u poreznoj prijavi.
Ako su vaši prihodi toliko niski da ne morate podnositi porez, i dalje možete dobiti subvenciju, iako nećete imati pravo na subvenciju ako su vaši prihodi ispod razine siromaštva (ili ispod 139% razine siromaštva u državama koje su proširile Medicaid).
Bez obzira na to uzimate li subvenciju unaprijed tijekom cijele godine ili u paušalnom iznosu na poreznoj prijavi, morat ćete predati obrazac 8962 uz poreznu prijavu. To je obrazac za usklađivanje (ili polaganje prava u cijelosti) vašeg poreza na premiju.
Kako mogu doći do novca?
Ako odlučite unaprijed dobiti premijski porezni kredit, država u vaše ime novac šalje izravno vašem zdravstvenom osiguranju. Vaš zdravstveni osiguratelj taj novac pripisuje vašem trošku premije zdravstvenog osiguranja, smanjujući iznos koji ćete plaćati svakog mjeseca.
Ako odlučite dobiti premijski porezni kredit kao povrat poreza, novac će biti uključen u vaš povrat kada podnesete porez. To bi moglo značiti veliki povrat poreza. Ali, svako ćete mjesec plaćati više za zdravstveno osiguranje, jer ćete plaćati i svoj dio premije i udio koji bi bio pokriven subvencijom da ste odabrali opciju plaćanja unaprijed. Ispostavit će se čak i na kraju, ali ako je vaš novčani tijek relativno nizak, opcija plaćanja unaprijed možda će vam biti jednostavnija za korisnika.
Zašto čekati dok ne prijavim porez da bih dobio subvenciju?
Većina ljudi ne želi čekati; radije biraju opciju plaćanja unaprijed. Međutim, razmislite o odabiru subvencije zajedno s povratom poreza ako:
- Vaš je prihod vrlo blizu 400% FPL.
- Vaš prihod varira iz godine u godinu pa niste sigurni koliko ćete zaraditi.
Kada se subvencija plaća unaprijed, iznos subvencije temelji se naprocjenavašeg prihoda za narednu godinu. Ako je procjena pogrešna, iznos subvencije bit će netočan.
Ako zaradite manje od procijenjenog, pretplata će biti niža nego što je trebala biti. Ostatak ćete dobiti kao povrat poreza.
Ako zaradite više od procijenjenog, vlada će poslati previše novca za subvencije vašem zdravstvenom osiguranju. Kad podnesete porez, morat ćete vratiti dio ili sav višak novca od subvencija. Još gore, ako je vaš stvarni prihod završio više od 400% FPL,morat ćete vratiti svaki peni subvencije. To bi moglo biti tisuće dolara.
Ako subvenciju dobijete kad podnesete porez na dohodak, a ne unaprijed, dobit ćete točan iznos subvencije jer ćete znati točno koliko ste zaradili te godine. Ništa od toga nećete morati vratiti.
Što još moram znati o tome kako funkcionira subvencija za zdravstveno osiguranje?
Ako se vaša subvencija plaća unaprijed, obavijestite svoju burzu zdravstvenog osiguranja ako se tijekom godine vaš prihod ili veličina obitelji promijene. Burza može ponovno izračunati vašu subvenciju za ostatak godine na temelju vaših novih podataka. Ako to ne učine, moglo bi se dobiti prevelika ili premala subvencija te bi se morale izvršiti značajne prilagodbe iznosa subvencije u trenutku poreza.
Primjer izračuna subvencije za zdravstveno osiguranje
Imajte na umu da će burza sve ove izračune obaviti umjesto vas. Ali ako vas zanima kako dođu do vašeg iznosa subvencije ili ako želite još jednom provjeriti je li vaša subvencija točna, evo što trebate znati:
- Otkrijte kako se vaš prihod uspoređuje s FPL-om.
- Očekivanu stopu doprinosa pronađite u donjoj tablici.
- Izračunajte iznos u dolarima za koji se očekuje da ćete doprinijeti.
- Pronađite iznos subvencije oduzimajući vaš očekivani doprinos od cijene referentnog plana.
Tom je samac s modificiranim prilagođenim bruto prihodom specifičnim za ACA od 23.000 USD u 2020. FPL za 2019. (korišten za pokriće 2020.) iznosi 12.490 USD za samca.
- Da biste shvatili kako se Tomov prihod uspoređuje s FPL, upotrijebite:
prihod ÷ FPL x 100.
23.000 USD ÷ 12.490 USD x 100 = 184.
Tomov prihod iznosi 184% FPL. - Koristeći donju tablicu, očekuje se da će Tom doprinijeti između 4,12 i 6,49% svog prihoda. Moramo utvrditi koliki je postotak tog spektra s prihodom od 184% FPL. To radimo tako da uzmemo 184-150 = 34, a zatim to podijelimo s 50 (ukupna razlika između 150 i 200% FPL-a). 34/50 = 0,68 ili 68%.
- Zatim odredimo koji je broj 68% puta između 4,12 i 6,49. Koristimo 6,49-4,12 = 2,37, a uzimamo 68% od toga. 2,37 pomnoženo s 0,68 = 1,61. Dakle, započinjemo s 4,12 i dodajemo 1,61, a to nam donosi 68% puta u tom rasponu. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Očekuje se da će Tom platiti 5,73% svog prihoda za referentni srebrni plan.
- Da biste izračunali koliko se očekuje da Tom doprinese, upotrijebite ovu jednadžbu:
5,73 ÷ 100 x prihod = Tomov očekivani doprinos.
5,73 ÷ 100 x 23 000 USD = 1317,90 USD.
Očekuje se da će Tom doprinositi 1317,90 dolara za godinu ili 109,83 dolara mjesečno za troškove svog zdravstvenog osiguranja. Subvencija za porez na premiju plaća ostatak troškova referentnog zdravstvenog plana. - Recimo da referentni zdravstveni plan na Tominoj burzi zdravstvenog osiguranja košta 3.900 USD godišnje ili 325 USD mjesečno. Koristite ovu jednadžbu za utvrđivanje iznosa subvencije:
Trošak referentnog plana - očekivani doprinos = iznos subvencije.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Tomova subvencija za porez na premijski premij iznosit će 2.582,10 USD godišnje ili 215,18 USD mjesečno.
Ako Tom odabere referentni plan ili drugi plan od 325 dolara mjesečno, za zdravstveno osiguranje platit će 109,83 dolara mjesečno. Ako odabere plan koji košta 425 dolara mjesečno, mjesečno će plaćati 209,83 dolara za zdravstveno osiguranje. Ali ako odabere plan koji košta 225 dolara mjesečno, za zdravstveno osiguranje platit će samo 9,83 dolara mjesečno.
